Embora o Governo ofereça um plano de aposentadoria aos trabalhadores brasileiros, por esse caminho é difícil desfrutar de tranquilidade e segurança financeira após oficialmente parar de trabalhar. Assim, aqueles que buscam garantir um futuro com menos preocupações optam geralmente por uma Previdência Privada.

O que é Previdência Privada?

   A Previdência Privada é uma modalidade de investimento de longo prazo contratada voluntariamente pelas pessoas, funcionando como um complemento à aposentadoria e não está ligada ao sistema do Instituto Nacional do Seguro Social (INSS). Por ser privada, sua fiscalização é feita pela Superintendência de Seguros Privados (SUSEP) e é oferecida por diferentes instituições financeiras.

Como Funciona a Previdência Privada?

   O investidor realiza aportes regulares em um plano de Previdência Privada oferecido por uma instituição financeira, que investe esse dinheiro em diferentes tipos de ativos, como ações, debêntures, fundos de investimentos, entre outros, de acordo com o contrato escolhido. No momento da contratação, você define quanto tempo será necessário para atingir os seus objetivos e pode escolher entre sacar o montante de uma só vez ou transformá-lo em renda mensal. No resgate, é possível escolher se os impostos serão calculados de acordo com o tamanho do saque ou com a duração da aplicação. Quanto mais cedo começar a investir e quanto mais personalizado o plano for, melhor será o aproveitamento final.

Tipos de Plano de Previdência Privada

   Existem dois principais tipos de planos de aposentadoria privada disponíveis no mercado: o Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) e o Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL). Ambos funcionam de forma semelhante, mas possuem diferenças importantes em relação à tributação e deduções no Imposto de Renda (IR).

PGBL

   Quem possui um plano PGBL pode deduzir até 12% de sua renda tributável ao declarar o Imposto de Renda. Por ter essa dedução, a aplicação é tributada sobre o valor total investido, mais os lucros obtidos no período.

VGBL

   O VGBL é indicado para quem faz a declaração simplificada do Imposto de Renda. A vantagem desse plano é que os impostos incidem somente sobre os rendimentos da aplicação, e não sobre o total investido. No entanto, ele não oferece dedução no Imposto de Renda.

Tributação: Progressiva ou Regressiva?

   É possível escolher entre dois regimes tributários, que determinam a forma como os impostos incidirão na hora do resgate.

Tabela de Regime Progressivo

   Neste modelo, o IR incide de acordo com a renda do investidor, similar à tributação sobre os salários. As alíquotas são:

   No resgate, é recolhido 15% de IR na fonte, que pode ser compensado na declaração.

Tabela de Regime Regressivo

   Como o nome sugere, quanto mais tempo o dinheiro ficar investido, menor a alíquota de imposto:

   Os impostos são recolhidos diretamente na fonte em ambos os regimes, significando que o dinheiro recebido já estará livre de impostos, embora deva ser declarado.

Conclusão

   A Previdência Privada é uma opção valiosa para quem deseja garantir segurança financeira no futuro. Planejando e investindo de forma consciente, é possível complementar os benefícios do INSS, assegurando uma aposentadoria tranquila e confortável. Escolher o plano certo e o regime tributário mais vantajoso são passos essenciais para maximizar os benefícios desse tipo de investimento.